建材定额发票做什么费用

A. 各种定额发票能作为票据记成成本吗

一般来说，现在定额发票，主要都是地税的，比如交通，餐饮，通讯等

按照一般版的理解来说，有少量权的这些发票费用，应该算是正常的，如果确属于项目建筑直接相关的，可以计入建造成本；但是如果很多定额发票，加起来金额很大的话，还全部入成本，那就一眼看就不合理了，要是税务局查了肯定有问题

只要正式的发票，都可以入账（包括饮食，商业，运输等），不过还要合理合法，不能随意虚增，或者你自己虚增的要让人看得合理，不然就容易出问题了

B. 交增值税时,购买定额发票有什么用

1、不是。
2、开票用。比如人家买你的软件或者配件的话，肯定会有人要发票拿回版去做账报销什么的。权
3、不是。公司都要记账。
4、不一定。不知道你们那要不要事先说明。不过你既然开了公司了，以后肯定会遇到跟你们要发票的客户，所以还是申请点吧。再说你反正都是要开户的，那就在华夏银行开呗。也许你现在用不着，但是万一你哪天想用了，再去申请，然后再换税户，那不是更麻烦。
5、你现在是公司了，不是小打小闹的随便做做，要正规化，一定要记账的。
有国税就会有地税。

C. 收费停车场给的定额发票应该做什么科目是办公费用还是小车费用

和汽油、过路费一样计入相应科目

D. 报销定额发票需要在发票上说明购买什么东西吗

定额发票适用于经营范围单一的纳税人，发票上不需要填写用途，比如餐饮业、停车场等

E. 地方税务局通用定额发票属于哪个科目,分录怎么做

看你的业务发生是什么费用就归入什么费用。

1. 如果是原材料类的，可内以计入原材料成容本。
   

2.如果是服务类的，比如停车费、餐饮费这种，可以归入管理费用。

3.如果是维修类的，可以先计入待摊费用，然后再分期摊到管理费用或者销售费用里。

F. 我们老板从外面拿回来的服务业有奖定额发票要做什么费用，怎么入账，麻烦举个例子。

可以记入招待费,管理费用,营业费用均可
借:管理费用(或营业费用)----招待费(或应酬费)
贷:现金(或银行存款)
如果老板有借款也可冲减

G. 开具定额发票如何做账

会计分录：

借：应收账款

贷：主营业务收入

首先：定额发票不是在一整本使用完毕后整本入账（刨除税务局已核定好定额税款），是当月实际发生额，作为销售收入。

其次：两联发票，销售方使用记账联作为原始凭证入账。

再者：自制发票明细表不能作为原始凭据入账，但是可以作为辅助会计信息。

(7)建材定额发票做什么费用扩展阅读：

①本科目发生应收账款时，按应收金额，借记本科目，按照实现的营业收入，贷记“主营业务收入”等，按专用发票上注明的增值税，贷记“应交税费——应交增值税(销项税额)”科目;收回应收账款时，借记“银行存款”等科目，贷记本科目。

②企业代购货单位垫付的包装费、运杂费，借记本科目，贷记“银行存款”等科目;收回代垫运费时，借记“银行存款”，贷记本科目。

③企业收到债务人清偿债务的现金金额小于该项应收账款账面价值的，借记“坏账准备”科目，按重组债权的账面余额，贷记本科目，按其差额，借记“营业外支出”科目。

收到债务人清偿债务的现金金额大于该项应收账款账面价值的，借记“坏账准备”科目，按重组债权的账面余额，贷记本科目，按其差额，贷记“资产减值损失”科目。

企业对坏账的处理有直接核销法和备抵法两种，比较而言，备抵法更符合配比原则与谨慎性原则，因而受到青睐。

备抵法又分为赊销百分比法、应收账款余额百分比法和账龄分析法，三者各有优缺点，对这些方法，不同的人有不同的偏好。而实行严格的坏账核销制度，不以方法的采用而区分，它主要包括以下三个方面的内容：

（1）准确地判断是否为坏账，坏账的核销至少应经两人之手。准备地判断坏账及其多寡并不是一件容易的事情。

而两人以上的经手为防止舞弊提供可能。如某位销售员对已收回的应收账款装入自己的口袋而向上级申报为坏账。

（2）在应收账款明细账中应清晰地记载坏账的核销，对已核销的坏账仍要进行专门的管理，只要债务人不是死亡或破产，只要还有一线希望都不能放弃。同时还为以后的核对及审查留下信息。

（3）对已核销的坏账又重新收回要进行严格的会计处理，先做重现应收账款的会计分录，后做收款的会计处理。这样做有利于管理人员掌握信息：客户希望重塑良好形象的愿望。

H. 定额发票交的是什么税

5%的营业税及0.5%的城建税与教育费附加。
如果你还有企业所的税也得交！

I. 请问使用定额发票要是多报费用那我怎么知道了

对定额发票的使用,个人觉得在企业对费用控制确实不利,比方说成都的出租车发票定额一般10-15元/张票,那么也就是说你只打了5元的车,也可以报10元的费用.

我以前也是负责审核费用报销这块,在定额发票方面,也有很多看法.但也总结出一些经验:
1.餐费如果是定额发票,财务人员肯定不知道,所以就只有制定报销标准,比如普通员工每次误餐报销标准为20:00元,那报销的时候超出20元的部分就不予报销.

2.路费的火车票飞机票汽车票等的报销,要让报销人员把出差起始地-中转地-目的地等一一罗列出来并标明费用发生明细,如 成都火车站----四川泸州 车费100元, 南京-上海 机票1500.00 的费50.00 这样, 飞机票 火车票 都是可以从网上查的,也做不了假,汽车票你可以根据路程查询.

3.其他定额发票,你也都可以让他把详细的使用明细列出来,最好是把消费地都列出来,这样你也好打电话询查,报销人员怕被查出来,也会老老实实的报销!

总之,费用的控制基本靠财务人员唱黑脸来控制,挺累人,也容易得罪人,但没办法.要坚持原则只能如此,因为当你不坚持原则的时候,你会发现结果会更糟.

J. 超市开的定额发票报销时属于什么费用

你买的什么就进什么费用啊，一般在超市买的都是办公用品、低值易耗品，管理部门使用进管理费用、销售部门进销售费用，车间使用进制造费用。