買建材付錢怎麼處理

Ⅰ 購買材料單位開發票但是付款給個人怎麼處理

涉及到來代收款責任、風險的問自題。一般情況，
1、需要銷售單位出具付款委託書並留存，將款項支付給指定的收款人，法人或個人，避免因此產生的貨款支付糾紛。
2、單位委託個人收款的，要求收款人（指的是個人）出示並留存銷售單位出具的委託收款證明，與前述一樣。
順頌工作順利。
請採納並點給力。
賬務處理：
購進時，借記原材料等相關科目，貸記應付賬款——銷售方，
支付貨款時有兩種情況，
1、為說明來龍去脈，憑銷售單位的委託證明，借記應付賬款——銷售方，貸記應付賬款——受託收款人（個人或法人）
支付時，借記應付賬款——受託收款人
2、對應付賬款明細科目不做調整，減少核算工作量。付款時，留存委託收款證明，借方明細科目仍為銷售方，只不過與實際收款人不一致而已。

請採納並點給力。

Ⅱ 購買材料未付款會計分錄怎麼做

1、月末仍未收到單據，材料按暫估價值入賬：

借：原材料

貸：應付賬款-暫估應付賬款

次月初用紅字沖回；

2、單到：

借：原材料

應交稅金應交增值稅（進項稅額）

貸：應付賬款

3、付款後：

借：應付賬款

貸：銀行存款

材料采購是用來反映和監督材料采購資金的使用情況、核算外購材料的采購成本，確定材料成本差異(材料的實際成本和計劃成本之間的差額)的一個會計帳戶。它既是一個成本計算帳戶，又是一個業務成果帳戶。凡是已經付款驗收入庫的外購材料 買價和采購費用，都按實際成本借記該帳戶，貸記「銀行存款」等帳戶。

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賬務處理

（一）企業支付材料價款和運雜費等時， 按應計入材料采購成本的金額，借記本科目，按可抵扣的增值稅額，借記「應交稅費——應交增值稅（ 進項稅額）」科目，按實際支付或應付的款項，貸記「銀行存款」、「現金」、「其他貨幣資金」、「應付賬款」、「應付票據」、「預付賬款」等科目。小規模納稅人等不能抵扣增值稅的，購入材料按應支付的金額。借記本科目，貸記「銀行存款」、「應付賬款」、「應付票據」等科目。

（二）購入材料超過正常信用條件延期支付價款（如分期付款購買材料），實質上具有融資性質的，應按購買價款的現值金額，借記本科目，按可抵扣的增值稅額，借記「應交稅費——應交增值稅（進項稅額）」科目，按應付金額，貸記「長期應付款」科目，按其差額，借記「未確認融資費用」科目。

Ⅲ 購買材料單位開發票但是付款給個人怎麼處理

涉及到代收款責任、風險的問題。一般情況，
1、需要銷售單位出回具付款委託書並答留存，將款項支付給指定的收款人，法人或個人，避免因此產生的貨款支付糾紛。
2、單位委託個人收款的，要求收款人（指的是個人）出示並留存銷售單位出具的委託收款證明，與前述一樣。
順頌工作順利。
請採納並點給力。
賬務處理：
購進時，借記原材料等相關科目，貸記應付賬款——銷售方，
支付貨款時有兩種情況，
1、為說明來龍去脈，憑銷售單位的委託證明，借記應付賬款——銷售方，貸記應付賬款——受託收款人（個人或法人）
支付時，借記應付賬款——受託收款人
2、對應付賬款明細科目不做調整，減少核算工作量。付款時，留存委託收款證明，借方明細科目仍為銷售方，只不過與實際收款人不一致而已。

請採納並點給力。

Ⅳ 購買材料已付款已入庫未收到發票怎麼處理

稅票未到
已經確定付款金額並且付款
借，原材料
應收賬款~增值稅
貸，銀行存款

Ⅳ 購買材料時付款了沒有開發票怎麼做會計分錄

1、發票收到前，先可以暫估材料價值入庫
借：原材料-暫估
貸：銀行存款或應付賬款
2、收到發票時
借：原材料
應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
貸：原材料-暫估

Ⅵ 購買材料先付款後收到發票怎麼處理

會計處理：
一、付款時
借：預付賬款
貸：銀行存款
二、收到發票
借：在途物資（或材料采購）
借：應交稅費-應交增值稅（進項）
貸：預付賬款
三、驗收入庫
借：原材料
貸：在途物資

Ⅶ 買一批材料,已付錢,但要轉給第三方,怎麼出賬

不用再給分包商開發票了
直接按將購買材料的錢計入工程施工-材料費用裡面，在付分包版商工程款時，權直接減去就行了。
當然首先是要辦理的，要讓分包商確認這筆材料計入他們的工程款。

分錄直接記
借：工程施工-材料費 （**項目）
貸：應付賬款 （**項目）
借：應付賬款 （**項目）
貸：銀行存款

在項目核算中已付了這筆錢，就不用在後期付分包商工程款中重復付款了。

Ⅷ 在建工程買材料後付款怎麼樣做會計分錄

借：在建工程
貸：材料
一般只能憑發票結轉成本。